泛海控股收2021年报问询函：融资能力进一步恶化？是否存在流动性风险？

2022/5/18 20:08:02 挖贝网李矛

挖贝网 5月18日消息，泛海控股（000046）今日收到2021年年报问询函，针对年报，深交所要求会计师事务所说明是否存在以保留意见代替否定意见或者无法表示意见的情形？要求上市公司说明融资能力是否进一步恶化？是否存在流动性风险？

年报显示，永拓会计师事务所对泛海控股2021 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告，形成保留意见的基础包括持续经营能力存在重大不确定性、无法判断诉讼及潜在诉讼事项可能导致的损失金额。其中，公司子公司中国民生信托有限公司（民生信托）因营业信托纠纷等原因引发多宗诉讼，涉诉信托项目规模余额277.19 亿元，永拓会计师事务所无法就上述诉讼及潜在诉讼事项可能导致的损失金额获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对相关财务报表金额及披露进行调整。

深交所要求永拓会计师事务所说明所发表的审计意见是否恰当，是否存在以保留意见代替否定意见或者无法表示意见的情形？

年报显示，泛海控股2021年财务费用为 51.37亿元，较去年44.93亿元增长14.35%；此外，筹资活动现金流入 97亿元，筹资活动现金流出216.9亿元，筹资活动产生的现金流量净额为-119.8亿元。从融资情况来看，期末融资余额为543.36亿元，较上年融资余额734.77亿元有所下降，2021平均融资成本8.98%；从费用结构来看，利息费用为50.45亿元，较上年37.8亿元增长33%。

深交所要求泛海控股说明，按照目前相关借款的利率对2022年的财务费用等进行测算，并说明是否可能导致未来的流动性风险进一步加剧、融资能力进一步恶化？

年报显示，截至 2021年12月31日，公司拥有货币资金账面余额 36.81亿元，其中受限资金8.37亿元；有息负债账面余额572.88 亿元，其中短期借款128.90 亿元、一年内到期非流动负债 311.33 亿元。

深交所要求说明结合上述有息负债情况、现金流及重要收支安排、公司融资渠道及能力等，说明公司债务结构、规模是否稳健、可控，公司针对有息负债的偿债计划、资金来源及筹措安排，是否存在流动性风险。

泛海控股