联芸科技5月31日科创板上会：去年扣非后利润3105万元拟IPO募资15亿元

2024/5/28 17:32:04 挖贝网高慧

挖贝网 5月28日消息，联芸科技（杭州）股份有限公司（简称：联芸科技）冲击科创板，将在5月31日上会，是新“国九条”以来科创板首家IPO上会企业。该公司去年扣非后利润3105万元，计划IPO募资15亿元。

挖贝研究院资料显示，联芸科技是一家提供数据存储主控芯片、AIoT信号处理及传输芯片的平台型芯片设计企业，推出的芯片可广泛应用于消费电子、工业控制、数据通信、智能物联等领域。

招股书显示，公司已发展成为全球出货量排名前列的独立固态硬盘主控芯片厂商，是全球为数不多掌握数据存储主控芯片核心技术的企业之一。公司2021年至2023年营收分别为5.79亿元、5.73亿元、10.34亿元，归母净利润分别为4512万元、-7916万元、5223万元，扣非后利润为310万元、-9839万元、3105万元。

据统计，今年以来科创板新上市企业2023年净利润（扣非前后孰低）均在3500万元以上，最高超过10亿元。

从联芸科技的两轮问询来看，交易所重点关注联芸科技的科创属性与关联交易。

今年4月，证监会修订《科创属性评价指引（试行）》，进一步凸显科创板“硬科技”属性。联芸科技作为新指引后首家上会企业，其科创属性如何？从交易所问询来看，第一轮问询前两问是关于“产品和技术”“市场地位和竞争格局”，要求说明公司产品的技术门槛和技术先进性等；第二轮问询第一问是关于“产品与市场竞争”，问题进一步细化，要求公司将三星等厂商产品纳入分析比较，说明公司产品技术先进性和市场竞争力。

关联交易是与联芸科技业绩相关的重点问题。报告期内，公司向关联方销售商品、提供服务的金额分别为22,249万元、21,528万元及31,767万元，占营业收入的比例分别为38.44%、37.57%及30.73%，关联交易占比较高。一轮问询中，交易所要求公司说明向关联方客户E销售价格与其他客户的差异情况及原因等；二轮问询中，交易所不仅围绕客户E进一步问询，还围绕公司与江波龙、公司D的关联交易细节展开提问。

关于未来业绩，联芸科技预计2024年-2026年收入复合增长率（以2023年营业收入作为基数）约为26.80%。

资产负债方面，公司截至2023年末货币资金与交易性金融资产合计为2.41亿元，短期借款8007万元。

根据招股书显示，公司计划IPO募资15亿元，用于新一代数据存储主控芯片系列产品研发与产业化项目、AIoT信号处理及传输芯片研发与产业化项目、联芸科技数据管理芯片产业化基地项目。

联芸科技科创板上会

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