帝奥微披露审核中心意见落实函：要求进一步说明股东以未评估字画作为股权转让对价的合理性

2022/4/6 15:41:36 挖贝网邢荇

挖贝网 4月6日，江苏帝奥微电子股份有限公司（简称“帝奥微”）将于4月11日上会，接受科创板上市委审议。近日，该公司披露了审核中心意见落实函的回复。在落实函中，帝奥微被要求就 2015 年安泰房地产与王洪斌的股权转让进一步说明。

帝奥微成立于2010年，公司专注于从事高性能模拟芯片的研发、设计和销售，产品主要分为信号链模拟芯片和电源管理模拟芯片两大系列，应用于消费电子、智能LED照明、通讯设备、工控和安防以及医疗器械等领域。

2015 年9 月 20 日，帝奥微召开临时股东会，同意安泰房地产向王洪斌转让帝奥微有限 1,500 万元出资、占注册资本 10.96%；同日，安泰房地产与王洪斌签署《出资转让合同》，约定安泰房地产将其持有帝奥微有限 10.96%股权（对应帝奥微有限 1,500 万元出资）转让给王洪斌。2015 年 10 月 13 日，帝奥微有限就本次股权转让事项办理了工商变更登记手续。

据悉，本次股权转让交易对价系经双方口头协商确定以字画支付股权转让价款，转让价款为 1,500 万元，单价为 1 元/注册资本。上述相关字画经安泰房地产联系南通古玩城某玩家非正式评估后，由王洪斌实际交付至安泰房地产。

对此，审核中心要求帝奥微结合 2015 年安泰房地产与王洪斌的股权转让背景、交易过程，进一步说明王洪斌以未评估的字画作为股权转让对价的原因和合理性、字画来源、评估作价依据及公允性。

帝奥微回复表示，安泰房地产将其持有股权转让给王洪斌是综合考虑帝奥微有限设立后持续亏损、净资产远低于注册资本、业务经营迟迟未见好转等因素后，安泰房地产不看好帝奥微有限的未来发展，因此主动寻求对外转让。王洪斌与安泰房地产实际控制人施健系朋友关系，王洪斌认可帝奥微及主要管理团队的行业经验并看好发行人未来发展前景，与安泰房地产协商一致受让其持有的帝奥微有限部分股权。

对于王洪斌以未评估的字画作为股权转让对价的原因和合理性，帝奥微表示，王洪斌以未评估的字画作为股权转让对价的具体原因主要系安泰房地产实际控制人施健与王洪斌均为古玩、字画收藏爱好者，存在收藏字画的爱好及长期收藏历史，彼此之间较为熟悉，对各自藏品存在一定了解。因此，本次交易中双方未对相关字画进行正式评估，在安泰房地产联系南通古玩城某玩家对相关字画进行非正式评估后由王洪斌实际交付。

根据安泰房地产提供的信资评咨字[2022]第 040008 号《南通安泰房地产开发有限公司拟了解资产价值所涉及的字画一批估值报告》（以下简称“《估值报告》”），该批字画的估值为 1,475 万元。因此王洪斌以未评估的字画作为股权转让对价具备合理性。

同时，帝奥微强调，王洪斌生前曾持有合肥华邦置业有限公司 82%的股权、南通舜业贸易有限公司 80%的股权、六安新鸿意物业管理有限责任公司 70%的股权、六安市同济招商咨询有限公司 66.67%的股权、南通开发区诚业纺织实业有限公司 60%的股权、南通开发区三诚服饰有限公司 56%的股权、南通宝德汽车销售有限公司 55%的股权以及其他多家企业股权，具有收藏字画的经济实力。

因王洪斌已于 2020 年 8 月去世，保荐机构对王洪斌之妻边策进行了访谈。边策表示，王洪斌自 2003 年开始收藏字画，有收藏字画的爱好及长期收藏历史，其去世后亦留有部分收藏字画，所收藏字画的主要来源为民间购买、拍卖所得等。

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